創業小老闆的挑戰 設備篇｜連載專題｜風險規劃｜

翻開報紙，天災、意外總不會缺席！

2018年2月，小港便當店氣爆，重傷3員工竟沒都勞保！

2018年2月深夜花蓮發生了，規模6.3的地震，曾經是旅遊業重要一員的統帥大飯店 倒塌了。

2020年8月繼光街老店一福堂起火燒7戶

2020年11月台南永康洗衣店氣爆4傷 瓦斯桶釀禍…

雖然有些是天災、有些是人禍，但這些事故從風險造成損失的角度來說，受災的苦主不約而同的都是：老闆。

台灣很多人的夢想是自己當老闆、創業，然而在開公司、開店時，人性常會因過度自信的心態，直覺的想到「賺錢、利潤」….等美好的那一面。因此很直覺得會去思考如何經營、如何行銷、如何管理，人事如何安排等等，卻忽略了風險存在如同人們想投資時，也會因過度自信，過於樂觀地想自己的選股，或是選時會是正確的，而忽略了只要是投資就有風險。

感性的大腦運作讓我們難以合理的評估及現在，也沒有風險管理的概念，一但後續事情的發展按照自己的預期所想，很容易就無法處理，最後導致的結果自然也不是自己期望的。

一般來說因為過度自信、樂觀，所產生的具體結果，不外乎下列四種：

1. 槓桿開太高：對自己確定商業模式太有自信，認為一定為賺錢，因此初期槓桿超過自己所能承擔的。創業初期許多人會借創業貸款，助自己一臂之力，然而貸款等於未來現金流入有部分需要償還貸款，若貸款過高，後續因生意未如預期，很容易造成周轉不靈的狀況。
2. 忽略緊急預備金的重要性。許多人在個人理財時多半忽略緊急預備金的準備，到創業時自然也不會注意到緊急預備金的重要，若遇到類似疫情，造成營業需要暫停的狀況，這時若沒有緊急預備金，可能租金、員工薪水、貨款會無法如期給付而影響公司營運。
3. 認為只要夠努力，客戶就會自然增加。未做好行銷模式確認，憑著自己的感覺去經營，也未做好檢視指標，這都是因為確認偏誤造成的。
4. 未事先預想可能遇到的風險，自然也不會將風險透過適當的保單轉嫁給保險公司。風險規劃的重點可從公司財產、員工、顧客三個角度來提醒老闆應注意的面向。

就財產而言

以實體店面來說，咖啡廳、餐廳都容易引起火災，造成房屋、營業裝修、營業設備以及貨物的損失，透過商業火險，就能避免所有心血付之一炬。除了火災之外，地震、颱風、洪水等風險，也可透過商業火險的附加險加強相關保障，來分攤營業店面因天災造成的損失。

就員工而言

員工是老闆的重要資產之一，在勞基法裡，明定了老闆對員工若在工作中不幸身故、受傷，老闆需付的責任，包含：補償、賠償責任；另外員工因執行業務不慎造成第三人傷亡，老闆甚至需要負連帶責任，最有名的案例即是前一陣子頗有爭議的「媽媽嘴」命案判決： 老闆要連帶賠償368萬（相關新聞連結：https://udn.com/news/story/7321/2540491）； 常見的案例亦有：員工送貨途中，發生車禍，受害一方向雇主請求連帶賠償。

就顧客而言

當營業場所發生事故，包含：因店內溼滑，顧客跌倒；火災、氣爆引起的火災、甚至是像地震這樣的天災，都可能讓顧客在營業場所內傷亡，顧客有權利向店家要求賠償，若是遇到一場官司、一件求償，很有可能就讓店家負擔不起。

由於消費營業場所發生火災致使消費者傷亡的事件不少，因此政府為了加強公共場所之安全，各縣市政府強制規定公共使用營利事業場所建築物所有權人或使用人投保公共意外責任險。 但若是不在強制規定加保的營業場所，仍建議能加保「公共意外責任險」，以確保事故發生時，不致產生龐大的賠償金額。

小老闆的挑戰

看到這裡，您應該會覺得要當老闆創業，所需考量的面相還真多呢！擁有一個自己夢想的小店、文創商店、特色咖啡館、手作烘焙坊….，圓夢的過程，很令人興奮，從找店面、裝修、設備，找供應商等等，無一不需要精打細算。因此開店前，從衡量評估所需資金，已決定槓桿倍數；是先預備好數月的緊急預備金，已被不識之需；擬定好行銷方案，以及定時檢視的關鍵指標；更重要的是，預先了解相關可能遇到的風險，以及評估風險管理的方法，方能有效將相關的風險避免、轉嫁出去，以讓我們的創業之路無後顧之憂。

文章節錄自《Stella 理財規劃手札》