理財規劃實例：單親媽媽二度就借後的財務規劃，保險規劃、整頓財務規劃未來

規劃客戶背景

單親媽媽的個人故事

未婚、離婚、喪偶為單親家庭3大成因，走入單親後，曾經熟悉的生活，頓時變得一團亂。到底要怎麼做，才能夠更快走出陰霾？讓我們一步步來，先從財務盤點開始，再補足保險缺口，利用資產配置達成短、中、長期目標，讓單親生活也能過得自信、快樂！

老公因病驟逝獨立養子單親媽媽熬過傷痛重整財務，單親媽媽Vivian因為先生病逝，獨立扶養兒子,從負債、開店、轉職,到如今兒子即將研究所畢業,除了感慨兒子變得成熟,她也想再次追求自己「開餐廳」的小小夢想。

採訪時間是在12月的某個週六早上，明明時序已入冬季，台中卻仍豔陽高照，相較已連下一個禮拜小雨的台北，有著極大反差。同一座島嶼，異地卻有著截然不同的天氣，正如同許多人的人生歲月，看似路徑相似，境遇卻有著極大差別。

現年46歲的Vivian便是如此。莫約26年前與先生相識、3年後步入禮堂，又喜得麟兒。看似幸福美滿的一家三口，卻因Vivian的先生在2012年罹患罕見疾病、驟然病逝，瞬間被摧毀，留她一人獨立扶養孩子。如今6年過去了，他們的孩子已經大學4年級，待念完5年一貫的碩士學程，就可以步入職場，感到欣慰的同時回首一路走來的種種艱辛，Vivian至今仍歷歷在目。

夫妻攜手還債、買房先生卻患罕病驟然離世其實Vivian的先生在去世之前，因為踏入直銷產業，不慎負債2百萬元。為了遠離身邊的同業朋友，以免陷得更深，兩人毅然決然從台中搬回台南的老家居住，並選擇加盟金額相對較少、入行門檻也較低的早餐店，做起了餐飲生意。7年過去，夫妻倆的早餐店經營得有聲有色，百萬負債也終於還完，並決定用多餘的錢貸款買房。

但造化弄人，就在買房後，某次兩人去爬山，先生竟喘到不行，於是到心臟科就診，卻未檢出病因。後又因腳腫改看腎臟科，腳腫改看腎臟科，做切片、尿液篩檢、抽骨髓等，檢查了3個月後，醫生最後宣告為罕見疾病。

從得知罹患罕病到離世，才短短6個多月，Vivian的摯愛就這麼突然地走了，剩下她與當時念國三的兒子兩人相依為命。「我很難過，想要逃避。」於是Vivian收掉了和先生共同經營的早餐店，帶著兒子，搬回老家和母親居住。沉澱調適了一年，Vivian知道自己還揹負著養兒的責任，且房子也剛買1年，尚有房貸須繳清。「我想說要趕快站起來。」於是她重操舊業，再一次開餐廳。因為家裡收入銳減，這次她不只賣早餐，連中餐、晚餐都做。

先生去世後，Vivian努力工作來振作自己，但仍天天以淚洗面。當然，她不曾在兒子面前這樣哭過。「每次只要開他的車，握著他的方向盤，我的眼淚就會不停地流。」二專時期就認識的夫妻倆，感情非常要好，「以前雖然負債，但至少兩個人在一起，我就覺得錢一起努力賺回來就好。」但現在少了一人，先生的離開，讓她覺得身邊頓時失去依靠，她知道，儘管生活被忙碌的工作填滿，思念的心情仍無法調適過來。

單親媽媽，二度就業頂讓餐廳改做接案家管員

「店裡的收入其實只是剛好打平，但開餐廳剛開始就是這樣，能做到打平就不錯了，需要時間，長期看下來是值得投資的。」Vivian回憶道。開店半年，素食餐廳的生意越來越穩定，變得忙碌許多。但從早上7點半出門，到晚上10點後才回家的日常，讓她與兒子的見面時間越來越少，兒子也因為上高中一年級後，步入叛逆期，每天在家打電動，越來越聽不進她的話，讓她壓力倍增，「有時候會覺得他怎麼那麼不懂事。」

但她仔細想想，自己應該花更多時間陪伴兒子，「因為他已經失去爸爸了。」想到兒子念大學後即將搬出去住，自己又因忙碌、開店人事成本壓力大，而無法陪伴孩子的成長，於是開店1年後，她忍痛將餐廳頂讓出去。花了1年調適好心情，Vivian和兒子搬回與先生共同買下的家，轉而尋找薪水較為穩定，上班時間也正常許多的工作。「我想，生活是為了『我們』。」歷經風霜後，她神情溫柔地談到自己後來的決定。

透過財團法人彭婉如文教基金會的協助，Vivian經過培訓，成為一位接案的「家管員」，工作內容為打掃、煮飯等家務事。家管員的工作時間分為早上、下午2個時段，各4小時，因為是接案性質，基金會會根據需求派案，家管員自由安排做上午、下午，或是都做。Vivian每週一到五的上下午時段幾乎都排滿，服務最久的客戶至今也已有5年。

記帳記成「流水帳」財務問題難釐清

透過基金會媒合案子，Vivian的月收入很穩定，有4到5萬元，與之前忙碌、壓力大的開店收入相比，其實相差不大。再加上先生離世、兒子在台中念書，Vivian轉而將家裡的房間出租，如今每個月的現金也算是穩定、夠用。

「但我未來還是想再開餐廳。」喜歡烹飪的Vivian，在工作之餘還去上西式烘焙課，她笑著說，自己因為生活而做家管員，但等到兒子畢業後，仍想重操舊業，一方面是因為有興趣，另一方面則是因為被客人稱讚餐點好吃時，讓她覺得很有成就感。如今兒子幾年後將研究所畢業，她也開始檢視自己的財務狀況，並著手退休金的準備。

其實從第一次和先生開早餐店起，Vivian就開始記帳，至今已10幾年。剛開始主要是記下店裡帳務，後來就連家裡支出都會一同記錄，但這麼多年下來，完全看不出帳務有可以調整或改變的地方，更看不出有沒有存到錢。直到財務顧問告訴她:「妳記帳的方式是錯誤的!」她才恍然大悟，原來自己以前記的都是「流水帳」。該怎麼調整才對?一起來看看顧問怎麼說。

Vivian的3個財務目標

1. 按部就班，10年左右將房貸還清
2.存退休金，再開餐廳。
3.繼續養育兒子，讓他獨立。

理財規劃顧問觀點

財務顧問觀點：記流水帳並不會幫助到財務管理

Vivian因為單親狀態，一直都覺得錢現在夠用就好，不敢想未來。值得稱讚的是，Vivian長年都有在記帳，養成了很好的習慣，只可惜記的都是「流水帳」，對財務的調整並沒有太大幫助。

於是我先教她換一個記帳方式，學習「帳戶分類管理」以確實控管支出，並嘗試以各種方式增加收入(如房租)，或轉換職場，來達到每年1%的收入增長率。

接著，我協助她先提撥小額現金，做為緊急預備金、專款專用。Vivian希望能在65歲退休，但因為先前沒有什麼準備，錢不夠多，又較慢開始存，所以若想在65歲退休，從現在開始到退休前，每年需要的投報率為7%，這個數字還在5%~8%的合理範圍內，是可以達成的。退休後，年投報率降到4%，即可持續支持她退休後的生活所需。

Vivian的財務現況分析

根據她現在所擁有以及未來可拿到的，加上對於家庭責任的承擔，還有人生價值的期待，綜合判斷出她的財務健康指數，讓她了解未來該如何行動。

註：生活開銷=生活+償債+撫育+稅負+保險的支出。

財務顧問針對Vivian的財務現況分析

當財務健康出現「紅燈」應立即改善，否則可能隨時出現財務風險，也無法達成當財務目標。

Vivian的收支儲蓄力、負債資產比、目標達成率及財務自由度皆未達標準值以上，尚有很大的進步空間。風險的部分是綠燈，這是因為在規劃前一年我就已協助改善。她在去年收支是負的，今年終於打平，若4年後兒子畢業，儲蓄率拉到30%，就會轉綠燈。負債資產比的部分，如果日後儲蓄率增加，就能加入總資產裡(不動產加動產)，加上房貸減少，跟銀行借的本金下降，使得總負債下降、資產增加，就會慢慢轉綠燈。

Vivian的保險規劃效益

財務顧問針對Vivian的保險規劃分析

我從去年開始逐步協助Vivian調整保單,增加失能保障、重大傷病保障、醫療保障的保額,並減額繳清她手中終身型的保險。她和兒子的保費,一年增加3,600元,在可以負擔的範圍內,我們協助她調整,把保障做足。

身故保障的部分由138%調高到154%的原因,是因為這樣才可以用附約增加其他要補的保額。至於癌症日額與癌症一次金未列入評估的原因,是因為她本身就有這兩項保險,但保額不足的部分,考量整體支出就不再加買,而是靠著調升的醫療日額、重疾保障來補足即可。

保險規劃首重「死、病、殘」3風險

前面提到，收支管理的部分以分類管理的方式解決，風險管理部分，我則是協助她增加失能保障、重大傷病保障、醫療保障的保額，並減額繳清她手中終身型的保險。每年增加3,600元保費就完整了「死、病、殘」3大保障。保單解約後，我們就將解約金用在單筆投資，待Vivian的儲蓄率提高後，我們再將有年度結餘的部分，以定期定額的方式投資。

終身型保險減額的繳清，是因為保額及保費支出考量。Vivian原先購買的終身型殘扶險保費貴、保額低，若要買到100%符合需求的保額，每年需要增加35,000元的保費，按照原來的風險規劃，若真不幸遇到失能狀況，一年理賠20萬元，等於每月僅1.6萬元的補償。如今，我們將這份終身型的殘扶險減額繳清，改以定期失能險補足保障，不但保費降低，失能情況發生時，每月能領到4至5萬元的賠付，是先前的3倍。

許多人會有疑問，購買定期險，年紀大了，屆時可能會需要更多的醫療費用，卻沒有保障該怎麼辦？其實這就是我們要提高「現在」儲蓄率的原因。透過「夠」的保險規劃，將多餘的保費省下來做投資，以Vivian來說，至75歲退休還有20年可以準備，以7%的年報酬率來看，老後需要的醫療，就無須靠保險解決。

Vivian的理財健診心得

Vivian：因為家中的房貸、保險、小孩教育、生活開銷、經濟重擔完全由自己一人承擔，之前只能顧眼前生活，從不敢想未來的退休規劃。經過理財規劃後，有了明確的目標及方法，理想的退休生活再也不是遙不可及的了。

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