理財規劃實例：企業理財規劃從公司帳與個人帳戶分流開始，影像工作者買房不是夢

規劃客戶背景

女性

30歲

影像工作室負責人

理財規劃實例：企業理財規劃從公司帳與個人帳戶分流開始，影像工作者買房不是夢

30歲的Ivory，去年成立了自己的影像工作室。她的收入「來得快、去得也快」，買東西時常發現帳戶沒錢，更曾因一場車禍，讓30多萬元存款一夕歸零。這樣的她，有機會買房嗎？

和Ivory相約的這一天，台中豔陽高照。本應上個月就能和她碰面，卻因為一場意外車禍導致她身體擦傷，於是延到今天碰面。「哈囉！」一樓的服飾店裡走出一位留著短髮、打扮帥氣的年輕女生，初次見面，Ivory很有精神地打著招呼，並引領我們穿越服飾店，爬上她位於3樓的工作室。

不同於一般工作室的招牌，Ivory壓下開關，門口的牌子就瞬間從背面發出光芒。仔細觀察，商標上面印有「穀子影像創意CroodsStudios」字樣，搭配一個看起來像是用毛筆畫的圓。這個工作室的名字花了她2年的時間構思，「穀」代表台灣的根與文化，從事動態影像製作的她，認為好的影片也像「穀」一般，需要用心灌溉。Ivory的影像工作室專門拍攝動態影像，舉凡婚禮影片、電影、紀錄片等都是她的承包範圍。不過才半年多，她就已經深刻體會到當員工與做老闆的不同，以前做員工不用想，只要把工作做好，但當老闆要顧慮的層面很廣，不僅要聯繫客戶，還要溝通、保持關係，財務控管以及平衡團隊也很重要。「因為責任較大，所以心情很不同，」她娓娓道來這些日子的感受。

收入不穩定也懶得記帳錢總是來得快去得也快

「其實工作室剛要成立時，我手上只有3位數的存款。」若不是教會的姊姊幫忙，借她免費空間做工作室，再加上先前沒收到的錢突然陸續回到手中，讓她多了10萬元可運用，或許Ivory到現在還在家中接著案子、四處找咖啡廳與客戶討論合作細節。

錢在她的印象中，一直就是「來得快、去得也快」，常常一個案子賺多、一個案子賺少，但總歸要用錢時，就會發現帳戶是空的。她自己也不明白原因，雖然嘗試過許多方法記帳想要釐清，但因為「懶惰」總是記幾天就放棄。「工作回到家很累，就想說明天再記，結果隔天也沒記，久而久之便覺得沒有繼續的必要了。」直到去年要成立工作室，Ivory發現自己戶頭竟然只有3位數可用，且同時又要繳交10萬元的保費，讓她在籌錢的過程中焦慮不已，保費也因手中資金不夠拖至隔年才繳。一想到過不久又要再等出一筆10萬元的保費，讓Ivory感到灰心喪志，好像賺的錢永遠看得到、吃不到。

不清楚金錢流向擔心買房夢想無法實現

Ivory最早發現自己的財務狀況有問題，是在4年前的年初。那天，她開車行經快速道路，因為大卡車要切進內線車道，她為了閃車撞到隔壁車輛，因此得負擔自己與對方的修車和醫療費用，雖有保險，但因保額不足，仍須自付大筆金額。當時她身上存有一筆30多萬元、準備購買攝影器材的錢，因為這次事故糾紛全部賠了進去。談

起4年前的那場意外，仍令她難以忘懷。自己做老闆，跟做員工有很大的不同。Ivory因先前是技術人員，所以對公司的經營細節並不熟悉，案源無法穩定，收入也受影響。她對於公司與自己的金錢狀況、流向並不清楚；但她心中有個小小的夢想，希望能在35歲前買一間屬於自己的房子。「還是想要一個獨立的空間。」Ivory目前和家人同住，雖然可以省掉房租開銷，但愛好自由的她總還是希望能有自己的空間。不過無論是身邊親友，還是媒體報導都不斷地在唱衰房市，讓她認為買房根本是天方夜譚，更何況她才剛創業、收入不穩，這個夢想也就只好先默默放在心裡。

Ivory的3個財務目標

1. 調整理財觀念，不再被錢追著跑。
2.讓工作室收入與營運狀況穩定。
3.35歲前買入台中的中古屋。

理財規劃顧問觀點

公司負責人應該把公司帳與個人帳分流處理，分別設立帳戶與目標

相較一般年輕人，Ivory其實算節省，生活開銷占收入比重不到40%。錢總是不夠用的原因，主要還是出在帳目管理、保險負擔大、剛開公司收入不穩。我建議她先整理公司帳，將個人帳目分類，再解除20年期的美元儲蓄險保單，將這筆錢轉投資年報酬可達5%的標的，紀律執行10年下來，買房絕非難事！

公司帳的部分，我協助她設定20萬元為週轉金，以備接案時有款項須先行支付，週轉金處理好，公司營運才有辦法穩定進行。另外我們也訂定公司初期收入目標，以每月3萬元為基準，觀察6個月，了解公司穩定後的收支狀況，再將其他項目做進一步的調整。Ivory想在5年內買房，所以現在非常拼命地接案，收入進度早已大大超前。

理財規劃從具體設定財務目標開始，以頭期款為目標進行投資

針對她的個人財務狀況，我建議將帳戶分為A、B、C3個戶頭，A帳戶是做生活用途，B帳戶是做年度預算，C帳戶則是針對未來目標所設立的投資帳戶。

保險部分，則是解除20年期的美元儲蓄險保單，降低她在創業初期的資金壓力，並把解除保單釋出的20多萬元轉做個人及公司的緊急預備金。經過溝通，我發現Ivory的購屋目標是以單身為考量，目的是「自主」與「空間」，所以1房1廳的中古屋就可以滿足她的需求，無須花大筆金錢添購市中心的新成屋。

以Ivory的條件來評估，200萬至250萬元即可入手1房1廳，目前單身的她需要先備齊150萬元的頭期款，我告訴她，待工作室狀況穩定後，每月定期投入8千元投資股債混合型基金，並設定年報酬率為5%，持續存10年即可，若想加快速度，我會建議她購買的基金中股票比例大於債券，如此更為積極。

若考量未來可能成家，則建議選擇400萬至500萬元的房屋，Ivory每月投資的金額無須變化，而是由對方負責另一半不足的金額。買房並不如市場傳言困難，只要先弄清自己的需求，購買能力範圍內的房屋，人人都有機會實現購屋夢。

為什麼建議重新分類帳戶？

Ivory雖然收入不穩，但還是接了不少案子，加上她平時消費不高，沒錢用的原因，主要是出在沒有做「收支規畫」，以往需要用錢，都是直接從薪轉戶中領取，才導致不清楚金錢流向。於是我將她的帳戶依不同支出類別細分為A、B、C3組。

增加保障型保險及投資支出

因為還在創業初期，與Ivory討論後決定先解除造成壓力且流動性不佳的理財型保險，由於她現在是經營者，保障型的保險需要加強，總體保費會增加3.3%，但因保障完整，若再發生意外便無須擔心沒錢可支付。另外，先前由於用錢沒規劃，收入的38.5%都無特定用途，才導致花錢無節制；重新調整後，將其中的31.6%用於投資，可支配餘額僅剩3.6%，讓錢的用途發揮到極致。